26
QUẢN LÝ CÁC LOẠI TIỀN ẢO, TIỀN ĐIỆN TỬ
số hoạt động liên quan tới tiền thuật toán hoặc đưa ra
các cảnh báo về các rủi ro liên quan (Mỹ, Canada...).
Trong khi đó, một số ít quốc gia như: Nhật Bản,
Thụy Điển, Thụy Sĩ, Hà Lan, Đức, Ecuador coi tiền
thuật toán là loại tiền hợp pháp và thừa nhận chức
năng thanh toán của loại tiền này.
Các biện pháp quản lý tiền thuật toán trên thế giới
Cơ quan quản lý tiền thuật toán
Tại một số quốc gia, các cơ quan chuyên trách trong
bộ máy hành chính quốc gia đưa ra các thông báo,
cảnh báo liên quan tới rủi ro do tiền thuật toán đem
lại. Cụ thể, ở Trung Quốc, Bộ Công nghiệp, Bộ Công
nghệ thông tin và Ngân hàng trung ương (NHTW)
là những cơ quan đã ra các thông báo về cảnh báo
hậu quả của đầu tư và giao dịch tiền thuật toán. Tại
Hàn Quốc, các hoạt động liên quan tới tiền thuật toán
được quản lý bởi Cơ quan giám sát tài chính và các cơ
quan quản lý tài chính. Tại Anh, giao dịch tiền thuật
toán phải đăng ký với Cơ quan kiểm soát tài chính. Tại
Singapore, giao dịch liên quan tới tiền thuật toán phải
đăng ký với Cơ quan tiền tệ (MAS). Tại Thụy Sỹ, Cơ
quan giám sát thị trường tài chính phụ trách quản lý,
theo dõi diễn biến và hoạt động của tiền thuật toán.
Tại Thái Lan, các sàn giao dịch tiền thuật toán có trụ sở
tại Thái Lan chỉ được phép chuyển đổi tiền thuật toán
với Bath Thái và phải đăng ký giấy phép hoạt động
thương mại điện tử với Bộ Phát triển kinh doanh của
Thái Lan. Các hoạt động nghi ngờ liên quan tới rửa
tiền và tài trợ khủng bố phải được báo cáo cho Văn
phòng chống rửa tiền.
Do tính chất đặc biệt của tiền thuật toán và
các hoạt động phát sinh liên quan, đơn vị quản lý
chuyên trách được thành lập tại một số quốc gia.
Trung Quốc đã thành lập Ủy ban chuyên gia kỹ
thuật an ninh tài chính Internet quốc gia vào tháng
8/2017, chuyên kiểm soát và quản lý các hoạt động
tài chính công nghệ. Cơ quan này đã ban hành văn
bản cảnh bảo và hình thức huy động tài chính thông
qua ICO. Tại Nhật Bản, Hiệp hội Doanh nghiệp tiền
ảo Nhật Bản và Hiệp hội Blockchain Nhật Bản, đại
diện cho 16 sàn giao dịch tiền ảo do Cơ quan dịch vụ
tài chính Nhật Bản quy định, đã sáp nhập vào một
tổ chức với nhiệm vụ cải thiện các biện pháp an ninh
và xây dựng các tiêu chuẩn cho các hoạt động xung
quanh các chương trình ICO.
Quy định pháp lý
Những quốc gia được đánh giá là có môi trường
thân thiện với công nghệ chuỗi khối đã hoặc đang
thiết lập khuôn khổ pháp lý riêng cho tiền thuật
toán và các hoạt động liên quan. Tại Hàn Quốc,
Chính phủ nước này dự định sẽ tiếp tục hoàn
thiện khuôn khổ pháp lý dành riêng cho người sử
dụng tiền thuật toán và các doanh nghiệp cung
cấp dịch vụ liên quan nhằm tạo thuận lợi cho sự
phát triển của thị trường và ngành công nghệ
Blockchain của Hàn Quốc.
Để kiểm soát và hạn chế rủi ro liên quan tới hoạt
động bất hợp pháp về rút tiền và tài trợ khủng bố,
đặc biệt là sau các vụ tấn công của hacker đối với sàn
giao dịch tiền thuật toán, lấy cắp tài khoản người
dùng một số quốc gia như Trung Quốc, Hàn Quốc,
Nhật Bản đều gia tăng các biện pháp quản lý hoặc
cấm đối với hoạt động của tiền thuật toán nhằm bảo
vệ các nhà đầu tư trong nước. Cụ thể:
Sau sự cố bị đánh cắp toàn bộ số tiền ảo của
sàn giao dịch tiền ảo Mt.Gox tại Nhật Bản vào năm
2014, Chính phủ Nhật Bản đã cấm các ngân hàng
và các công ty chứng khoán chấp nhận giao dịch
Bitcoin bằng tài khoản không được đăng ký. Hàn
Quốc cũng ban hành các quy định về xác minh tài
khoản giao dịch tiền thuật toán, yêu cầu sử dụng tên
thật và gắn với tài khoản ngân hàng thực thông qua
hệ thống tên thực triển khai bởi sau ngân hàng lớn
trong hệ thống...
Công cụ quản lý
Bộ công cụ hướng dẫn: Những quốc gia muốn
tạo điều kiện cho tiền thuật toán phát triển thường
ban hành bộ công cụ hướng dẫn cho các hoạt động
liên quan tới tiền thuật toán. Cơ quan giám sát thị
trường tài chính Thụy Sỹ đã ban hành bộ hướng
dẫn ICO. Các bộ, ban ngành của chính phủ Nhật
Bản cũng đang nghiên cứu về việc ban hành hướng
dẫn ICO. Sau khi lệnh bãi bỏ lệnh nghiêm cấm sử
dụng Bitcoin (được) ban hành vào năm 2013 và hợp
pháp hóa các hoạt động liên quan tới Bitcoin vào
năm 2017, Chính phủ Thái Lan đã ban hành Tài
liệu tham vấn cộng Aor Tor Ngor 34/2560 đối với
cách tiếp cận ICO. Bộ tài liệu nhằm khuyến khích
các hình thức huy động vốn cho doanh nghiệp, bao
gồm cả các doanh nghiệp khởi nghiệp tiềm năng.
Đối với các quốc gia ban hành cơ chế quản
lý chính thức đối với tiền thuật toán, các loại
thuế và thuế suất cũng được quy định cụ thể.
Chính phủ Nhật Bản đánh thuế vào các hoạt
động liên quan tới tiền thuật toán từ năm
2014, bao gồm thuế chuyển nhượng vốn,
thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế cư trú.
