TÀI CHÍNH -
Tháng 6/2018
25
một cấu trúc cây, nơi mà ở đó các nhiệm vụ được
chia nhỏ hơn thành các nhiệm vụ cụ thể.
Phạm vi của hệ thống bao gồm các khu vực chính
của quản lý tài chính cá nhân gồm: kế hoạch tài
chính, ngân hàng, đầu tư, bảo hiểm, thuế.
- Phân chia các nhiệm vụ cần thực hiện cho 1 trong
3 lớp (hay tầng) của hệ thống hỗ trợ ra quyết định: Các
lớp đó là phản ứng, hoạt động và đánh giá. Các nhiệm
vụ có mối liên hệ với môi trường của vấn đề ra quyết
định như sự nhạy cảm và phản ứng với các thay đổi
củamôi trường nên được phân chia vào tầng phản ứng.
Các nhiệm vụ liên quan đến các phân tích chi tiết, tính
toán, các lựa chọn thay thế được đề xuất, các báo cáo
nên được phân chia vào tầng hoạt động. Các nhiệm vụ
liên quan đến người sử dụng và giao tiếp với người
dùng nên được phân chia vào tầng đánh giá.
- Với mỗi một nhiệm vụ, xác định các yêu cầu với
mỗi một yếu tố cấu thành: Các nhiệm vụ phải được
phân chia vào 1 trong 3 tầng nhưng không được
trùng nhau.
- Thiết kế các yếu tố cấu thành. Phạm vi của vấn
đề ra quyết định phải được xác định, các nhiệm vụ
và mối quan hệ của chúng phải được tìm ra và phát
triển các thành phần vào trong hệ thống.
được thiết kế riêng biệt và các công cụ phần mềm đã
được thiết kế để giúp mọi người quản lý tài chính của
cá nhân (ví dụ như Microsoft Money and Quicken).
Trong khi các chương trình phần mềm khác giúp mọi
người quản lý các hóa đơn, các khoản thuế, tối ưu
hóa các danh mục đầu tư. Một hệ thống hỗ trợ ra
quyết định có thể hỗ trợ hiệu quả người dùng trong
việc thiết lập ngân quỹ và các mục tiêu tài chính thực
tế, phản ứng với các thay đổi và theo dõi hiệu quả
việc thực hiện các kế hoạch cũng như cảnh báo người
dùng nếu như có các thay đổi cần thiết cần thực hiện.
Điều này cho thấy, hệ thống này không chỉ hỗ trợ
cho việc lên kế hoạch mà còn tối thiểu hóa bất cứ sự
sai lệch nào giữa cái được lên kế hoạch và cái xảy ra.
Mô hình hỗ trợ ra quyết định
cho quản lý tài chính cá nhân
Mô hình hệ thống hỗ trợ ra quyết định (DSS)
có mối quan hệ mật thiết với môi trường mục tiêu
và phù hợp cho việc hỗ trợ ra quyết định, giám sát
cũng như tạo ra sự thu hẹp các lựa chọn để quyết
định. Hệ thống hỗ trợ ra quyết định là một trong
những thành phần phần mềm phổ biến nhất hiện
nay. Hiện nay, với sự phát triển của công nghệ liên
lạc dẫn đến môi trường kinh doanh nhiều kết nối
hơn đồng thời cũng phức tạp hơn. Các bước để thiết
kế một mô hình hỗ trợ ra quyết định có thể áp dụng
cho quản lý tài chính cá nhân bao gồm:
- Xác định phạm vi của vấn đề ra quyết định:
đưa ra một phân tích chung để xác định phạm vi
bằng cách xem xét môi trường đưa ra quyết định,
các nhiệm vụ phải thực thi được hỗ trợ bởi hệ thống
hỗ trợ ra quyết định.
- Xây dựng cấu trúc phân chia nhiệm vụ ra quyết
định: Ở bước này, cần phải phân chia vấn đề ra
quyết định thành các nhiệm vụ. Kết quả đưa ra là
SƠ ĐỒ 1: CẤUTRÚC PHÂN CHIA CỦA QUẢN LÝTÀI CHÍNH CÁ NHÂN
Nguồn: Nghiên cứu tổng hợp của tác giả
BẢNG 1: TẦNG ĐÁNH GIÁ NHIỆM VỤ NGƯỜI SỬ DỤNG VÀ GIAO TIẾP VỚI NGƯỜI DÙNG
Các nhiệm vụ chính
Tầng đánh giá
Tầng hoạt động
Tầng phản ứng
Kế hoạch
Phát triển và sửa đổi
các mục tiêu tài chính,
ngân quỹ
Tạo ra các quỹ thay thế, đánh giá
tính khả thi của các mục tiêu,
đánh giá các mẫu khuôn khổ chi
tiêu, tạo ra các bảo cáo thời kỳ
Theo dõi chi tiêu, tạo ra các cảnh báo,
tạo ra các gợi ý về các hành động khắc phục
hậu quả
Ngân hàng
Quản lý các tài khoản ngân
hàng, lên kế hoạch cho các
giao dịch, chuyển tiền
Hoàn thành kế hoạch giao dịch, hoàn thành
việc chuyển tiền
Đầu tư
Việc quyết định dựa trên
các kế hoạch đầu tư
Đề xuất kế hoạch đầu tư, tạo ra
các báo cáo đầu tư
Hoàn thành kế hoạch đầu tư
Bảo hiểm
Phát triển các mục tiêu, kế
hoạch bảo hiểm
Đề xuất các kế hoạch bảo hiểm
thay thế
Lên kế hoạch về các khoản trả cho phí bảo
hiểm; tìm kiếm thông tin của các nhà cung
cấp bảo hiểm; giám sát các công ty cung cấp
bảo hiểm.
Thuế
Chuẩnbị khai thuế thunhập Tạo ra các tờ khai thuế thu nhập Nộp tờ khai thuế cho nhà nước
Nguồn: Nghiên cứu tổng hợp của tác giả
