TÀI CHÍNH -
Tháng 12/2017
79
trị, đặc điểm văn hóa – xã hội, môi trường pháp lý
và các tác động chung của khu vực và địa phương…
Nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Khẩu vị rủi ro
của mỗi ngân hàng phản ánh thái độ đối với việc chấp
nhận rủi ro ở giới hạn/mức độ nhất định.Trong giới
hạn đó, ngân hàng có khả năng và sẵn sàng để hứng
chịu, khắc phục và vượt qua các rủi ro. Đây là một
trong những nguyên nhân chủ quan dẫn đến RRTD.
Thêm vào đó, việc mở rộng tín dụng quá mức đồng
nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kém kỹ càng, khả
năng giám sát của cán bộ tín dụng đối với việc sử
dụng khoản vay giảm xuống đồng thời cũng làm cho
việc tuân thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị lơi
lỏng. Cùng với sự yếu kém của đội ngũ cán bộ, nhân
viên ngân hàng là nguy cơ rất cao xảy ra RRTD.
Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng
: Nhiều
khoản vay của khách hàng với mục đích đầu tư
vào các danh mục đầu tư nhạy cảm với những biến
động của thị trường; khách hàng cố tình lừa đảo để
chiếm dụng vốn ngân hàng. Một nguyên nhân khác
dẫn đến RRTD cho NHTM là một số công ty, tổng
công ty đứng ra bảo lãnh hoặc uỷ quyền cho các
chi nhánh trực thuộc thực hiện vay vốn của NHTM
để tránh sự kiểm tra giám sát của ngân hàng cho
vay chính. Khi đơn vị vay vốn mất khả năng thanh
toán, bên bảo lãnh và uỷ quyền không chịu thực
hiện việc trả nợ thay.
RRTD dẫn đến nhiều hệ quả, cụ thể:
Đối với bản thân ngân hàng:
Nếu một NHTM có tỷ
lệ nợ xấu/tổng dư nợ lớn, có những thông tin về việc
ngân hàng có nhiều món vay không thu hồi được
hoặc ngân hàng đó bị Ngân hàng Nhà nước đưa vào
diện kiểm soát đặc biệt thì uy tín của ngân hàng đó
bị giảm sút nghiêm trọng. Thêm nữa, RRTD xảy ra sẽ
Rủi ro tín dụng và những hệ quả
Rủi ro tín dụng (RRTD) là rủi ro phát sinh do khách
hàng vay không thực hiện đúng các điều khoản của
hợp đồng tín dụng, với biểu hiện cụ thể là khách hàng
chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ
khi đến hạn các khoản gốc và lãi vay, gây ra những
tổn thất về tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh
doanh của ngân hàng thương mại (NHTM).
Các nguyên nhân dẫn đến RRTD được phân
loại gồm:
Nhóm nguyên nhân từ môi trường:
Cũng như hoạt
động của các chủ thể kinh tế khác, hoạt động tín
dụng của NHTM chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố
khách quan từ môi trường kinh tế, môi trường chính
MỘT SỐVẤNĐỀ VỀ RỦI ROTÍNDỤNG
CỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI
ThS. Nguyễn Thị Kim Nhung, ThS. Phạm Thị Thu Hiền, ThS. Nguyễn Thị Thúy Quỳnh
– Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh Thái Nguyên *
Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu của các ngân
hàng thương mại. Tuy nhiên, vấn đề mà các ngân hàng thương mại đang phải đối mặt là rủi ro
tín dụng. Rủi ro tín dụng gây ra tổn thất về tài chính, giảm giá trị thị trường của vốn ngân hàng,
trong trường hợp nghiêm trọng hơn có thể làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng bị thua
lỗ, thậm chí là phá sản ngân hàng. Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cần được
nghiên cứu đưa ra phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh của từng ngân hàng.
Từ khóa: Rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại, nợ xấu
Credits are the fundamental activities which
bring about major income for the commercial
banks. However, one of the problem that
commercial banks are facing is credit risk.
Credit risk may devastatethe finance, reduce
market value of bank’s capital and more
seriously cause large business loss or even
bankruptcy. Therefore, it is crucial to study
the suitable measures to prevent or limit the
credit risk of commercial banks.
Keywords: Credit risk, commercial banks, bad debts
Ngày nhận bài: 07/11/2017
Ngày hoàn thiện biên tập: 25/11/2017
Ngày duyệt đăng: 28/11/2017
*Email:
